公司代码：601869 公司简称：长 飞 光 纤
债券代码：175070 债券简称：20 长飞 21
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长飞光纤光缆股份有限公司
长飞光纤光缆股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下
简称企业内部控制规范体系），结合长飞光纤光缆股份有限公司（以下简称“公司”）内部
控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2022年12月
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，
并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制
进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、
监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对
报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息
真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，
故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰
当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有
效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存
在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规
定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司
未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
结论的因素
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有
效性评价结论的因素。
√是 □否
告披露一致
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
限公司、博创科技股份有限公司
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 74
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 71
组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、信息与沟通、筹资业务、
投资管理、资金收付、采购业务、存货业务、固定资产管理、工程项目、销售业务、研究与
开发、担保业务、财务报告、全面预算、信息系统、税务管理等。
财务管理风险、财务报告披露风险、资金风险、采购业务风险、销售业务风险、存
货风险和重大决策风险等。
面，是否存在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无。
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及公司制定的《内部控制管理手册》
，组织开展内部控制
评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，
结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财
务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度
保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
最近一个会计年度集团合
并报表净利润 3%或人民
潜在错报≥最近一个会计 潜在错报＜最近一个会计
影响财务报告的 币 1,500 万元≤潜在错报＜
年度集团合并报表净利润 年度集团合并报表净利润
错报金额 最近一个会计年度集团合
并报表净利润 5%或人民
币 2,500 万元
说明:
以上取两者之中孰低者作为定量标准。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
（1）公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；
（2）公司更正已公布的财务报告；
重大缺陷
（3）注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报；
（4）审计委员会和审计部门对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。
（1）未依照公认会计准则选择和应用会计政策；
（2）未建立反舞弊程序和控制措施；
（3）对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没
重要缺陷
有相应的补偿性控制；
（4）对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财
务报表达到真实、完整的目标。
一般缺陷 （1）指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
说明：
无。
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
最近一个会计年度集团合
潜在错报≥最近一个会
并报表净利润 3%或 1,500 万 潜在错报＜最近一个会计
影响非财务报告 计年度集团合并报表净
≤潜在错报＜最近一个会计 年度集团合并报表净利润
的错报金额 利润 5%或人民币 2,500
年度集团合并报表净利润 3%或人民币 1,500 万元
万元
说明：
以上取两者之中孰低者作为定量标准。
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
缺陷发生的可能性高，会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、
重大缺陷
或使之严重偏离预期目标。
缺陷发生的可能性较高，会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不确定性、
重要缺陷
或使之显著偏离预期目标。
缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之
一般缺陷
偏离预期目标。
说明：
无。
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
公司本年度内控评价发现的内控缺陷均为一般缺陷，对公司内控目标的实现不构成影响；
公司就报告期内发现的内控缺陷，结合自身实际情况，有重点地制定整改计划，并积极执
行整改工作。
内部控制重大缺陷
□是 √否
内部控制重要缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
公司本年度内控评价发现的内控缺陷均为一般缺陷，对公司内控目标的实现不构成影响；
公司就报告期内发现的内控缺陷，结合自身实际情况，有重点地制定整改计划，并积极执
行整改工作。
告内部控制重大缺陷
□是 √否
告内部控制重要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
完善公司内部控制体系。公司将按照内部控制规范体系要求，继续深化内部控制体系建设，
不断提升经营管理水 平，持续强化内部控制有效执行；同时，根据公司的情况变化，加强内
部控制检查和监督力度，促进公司健康、可持续发展。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：马杰
长飞光纤光缆股份有限公司
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